بیمه اتکایی ایرانیاین در آخرین روزهای سال ۸۸ با سرمایه ۷۶ میلیارد و ۷۵۰ میلیون تومان ثبت شد و پروانه فعالیت بیمه اتکایی را دریافت کرد. این شرکت از اواخر سال ۹۰ وارد بازار پایه توافقی شد و در سال ۹۳ نیز در بازار فرابورس پذیرفته شد. سرمایه شرکت در شهریور ۱۴۰۱ از ۵۲۰ میلیارد تومان به ۸۰۰ میلیارد تومان افزایش یافته است. همچنین تعداد پرسنل شرکت در انتهای سال مالی ۱۴۰۱ معادل ۴۳ نفر بوده است.
با بررسی صورتهای مالی شش ماهه حسابرسی شده منتهی به ۳۱ خرداد ۱۴۰۲ شرکت بیمه ایرانیان میبینم موسسه حسابرسی به این نتیجه رسیده است که برخی از اطلاعات ارائه شده توسط شرکت در این صورتهای مالی حاوی تحریف بااهمیت میباشند. حسابرس در اینباره توضیح داده مانده ذخایر «فنی تکمیلی و خطرات طبیعی» که بابت تضمین تعهدات شرکت در مقابل خسارتهای ناشی از حوادث در صورت مالی مبلغ ۴۲ میلیارد و ۷۶۴ میلیون تومان ثبت شده است. با این حال ذخیره مورد اشاره که با توجه به مصوبات شورای عالی بیمه محاسبه و منظور شده، با استانداردهای حسابداری «فعالیت بیمه عمومی» مطابقت ندارد.
همچنین، طبق نظر حسابرس شرکت بیمه اتکایی ایرانیان برخی از ضوابط و مقررات ابلاغی و دستورالعملهای سازمان بورس و اوراق بهادار را به شرح زیر رعایت نکرده است:
همچنین، ضوابط و مقررات، آئیننامهها و بخشنامههای بیمه مرکزی در موارد زیر رعایت نگردیده است:
بیمه اتکایی ایرانیان در نه ماهه منتهی به شهریور ماه ۱۴۰۲ مبلغ ۴۱۳ میلیارد و ۹۹۲ میلیون تومان حق بیمه صادر و مبلغ ۱۴۳ میلیارد و ۵۸۳ میلیون تومان خسارت پرداخت کرده است. حق بیمه تولیدی شرکت در مدت مشابه سال گذشته ۲۴۵ میلیارد و ۴۱۴ میلیون تومان و خسارت پراختی آن ۷۷ میلیارد و ۹۹۰ میلیون تومان بوده است. بدین ترتیب میتوان گفت حق بیمه تولیدی شرکت طی مدت زمان مورد مقایسه ۶۸ درصد رشد داشته در حالی که خسارت پرداختی شرکت در همین مدت ۸۴ درصد رشد پیدا کرده است.
بیمه اتکایی ایرانیان از ابتدای سال مالی خود در دی ماه ۱۴۰۱ معادل ۳۱ درصد پرتفوی خود را به رشته بیمه درمان اختصاص داده است. به دنبال آن رشته آتشسوزی با ۲۲ درصد، رشته مهندسی با ۱۴ درصد و رشته نفت و انرژی با ۱۳ درصد بیشترین سهم را از پرتفوی بیمه اتکایی ایرانیان در سال مالی ۱۴۰۲ به خود اختصاص دادهاند.
در ادامه میزان حق بیمه تولیدی و خسارت پرداختی هر یک از رشتههای بیمهای توسط بیمه اتکایی ایرانیان آورده شده است.
بررسی صورت سود و زیان شرکت نشان میدهد حق بیمه خالص شرکت بیمه اتکایی ایرانیان در شش ماهه منتهی به ۳۱ خرداد ۱۴۰۲ معادل ۳۳ درصد نسبت به مدت مشابه در سال ۱۴۰۱ افزایش داشته است. حق بیمه اتکایی واگذاری نیز که ماهیت هزینه برای شرکت دارد در این مدت تقریبا دو برابر شده و از ۴ میلیارد و ۶۲۹ میلیون تومان به ۹ میلیارد و ۱۷۷ میلیون تومان رسیده است.
درآمد سرمایهگذاری از محل منابع بیمهای شرکت در شش ماهه منتهی به ۳۱ خرداد ۱۴۰۲ معادل ۴۵ درصد کاهش یافته و از ۴۱ میلیارد و ۸ میلیون تومان به ۲۲ میلیارد و ۵۴۵ میلیون تومان رسیده است. به لطف رشد ۸ هزار و ۷۷۶ درصدی سایر درآمدهای بیمهای اتکایی ایرانیان و رسیدن آن از ۲۸ میلیون تومان به ۲ میلیارد و ۵۲۱ میلیون تومان، درآمدهای بیمهای شرکت توانسته رشدی ۱۸ درصدی ثبت کند.
خسارت پرداختی ناخالص شرکت در شش ماهه منتهی به ۳۱ خرداد ۱۴۰۲ حدود ۲۵ درصد نسبت به مدت مشابه در سال ۱۴۰۱ افزایش یافته و از ۵۵ میلیارد و ۵۹۲ میلیون به ۶۹ میلیارد و ۶۴۶ میلیون تومان رسیده است. خسارت سهم بیمهگران اتکایی نیز رشدی ۲۴ هزار و ۶۴۹ درصدی داشته و از ۲۶۵ میلیون تومان در شش ماهه منتهی به ۳۱ خرداد ۱۴۰۱ به ۶۵ میلیارد و ۶۳۳ میلیون تومان رسیده است. در نتیجه، خسارت پرداختی خالص شرکت رشدی ۱۴۲ درصدی داشته و از ۵۵ میلیارد و ۸۵۶ میلیون تومان به ۱۳۵ میلیارد و ۲۷۹ میلیون تومان رسیده است.
کم شدن ۳۳ درصدی هزینه سهم مشارکت در منافع، رشد ۴۲۴ درصدی سایر ذخایر فنی و همچنین افزایش ۵۰ درصدی سایر هزینههای بیمهای و رسیدن آن از ۴۱ میلیارد و ۴۵ میلیون تومان به ۶۱ میلیارد و ۶۵۸ میلیون تومان باعث شده هزینههای بیمهای اتکایی ایرانیان در شش ماهه منتهی به ۳۱ خرداد ۱۴۰۲ حدود ۲۲ درصد نسبت به مدت مشابه سال گذشته افزایش یابد. هزینههای بیمه شرکت در مدت مذکور از ۴۰ میلیارد و ۱۰۷ میلیون تومان به ۴۹ میلیارد و ۱۴ میلیون تومان افزایش یافته است.
بدین ترتیب، سود ناخالص شرکت بیمه اتکایی ایرانیان در شش ماهه نخست سال مالی خود افتی ۴۶ درصدی را تجربه کرده و تقریبا نصف شده است. سود ناخالص شرکت در شش ماهه منتهی به خرداد ۱۴۰۱ معادل ۱۰۹ میلیارد و ۵۱۴ میلیون تومان بوده که به ۵ میلیارد و ۹۵۷ میلیون تومان در شش ماهه نخست سال مالی ۱۴۰۲ کاهش یافته است.
هزینههای اداری و عمومی شرکت در مدت مذکور ۵۱ درصد افزایش یافته و از ۱۳ میلیارد و ۵۰۶ میلیون تومان به ۲۰ میلیارد و ۳۳۱ میلیون تومان رسیده است. رشد ۱۸۰ درصدی سایر درآمدهای عملیاتی به کمک شرکت آمده و باعث شده سود عملیاتی شرکت ۷۷ درصد رشد کند و از ۲۲ میلیارد و ۲۷۴ میلیون تومان به ۳۹۳ میلیارد و ۷۵ میلیون تومان برسد. مالیات بر درآمد شرکت نیز در شش ماهه نخست مالی شرکت ۴۰۸ درصد رشد کرده و تقریبا ۵ برابر شده است. این مبلغ از ۱۳ میلیارد و ۵۵۸ میلیون تومان به ۶۸ میلیارد و ۹۱۹ میلیون تومان رسیده است و در نهایت رشد سود خالص را به ۵۵ درصد رسانده است.
نسبتهای بیمه اتکایی ایرانیان
با بررسی نسبتهای مالی شرکت در صورتهای مالی شش ماهه میتوان دریافت که نسبت خسارت اتکایی ایرانیان از ۳۴ درصد در خرداد ۱۴۰۲ به ۶۲ درصد در خرداد ۱۴۰۲ افزایش یافته و تقریبا دو برابر شده است. گفتنیست نسبت خسارت نشاندهنده نسبت خسارت پرداخت شده به حق بیمه دریافت شده توسط شرکت بیمه است و هرچه این نسبت کمتر باشد سودآوری شرکت بالاتر خواهد بود.
همچنین نسبت بدهی به دارایی اتکایی ایرانیان از ۳۳ درصد به ۳۶ درصد افزایش یافته که نشان میدهد بخش بزرگتری از دارایی توسط بدهی تامین شده است. نسبت بدهی جاری به دارایی جاری نیز در شرکت از ۲۴.۵ درصد به ۲۸.۵ درصد رسیده است که ریسک بیشتری را متوجه شرکت میکند. از طرفی نسبت سود عملیاتی به حق بیمه صادره شرکت از ۲۸ درصد در خرداد ۱۴۰۱ به ۱۲ درصد در خرداد ۱۴۰۲ کاهش یافته است. نسبت سود خالص بعد از مالیات به حق بیمه تولیدی نیز از ۲۳ درصد به ۱۳ درصد افت داشته است. همچنین، نسبت سود خالص بعد از مالیات به کل حق بیمه نیز ار حدود ۶ درصد به ۳.۵ درصد افت و چشمانداز سودآوری اتکایی ایرانیان را تار کرده است.
اولین نفری باشید که برای "رشد خسارت پرداختی از حقبیمه تولیدی سبقت گرفت؛ سود ناخالص بیمه اتکایی ایرانیان در شش ماه تقریبا نصف شد" نظر ثبت میکند.
ارسال دیدگاه